隨著(zhù)ESG（環(huán)境、社會(huì )責任及公司治理）投資理念升溫，投資者越來(lái)越注重企業(yè)的可持續發(fā)展能力，踐行ESG理念成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主流趨勢。近期，“碳中和”的綠色潮流更成為ESG發(fā)展之大勢，以往國內節能減排的主要行業(yè)集中于兩高一剩行業(yè)，而現今綠色發(fā)展成為了全社會(huì )各個(gè)行業(yè)的核心議題。作為實(shí)現碳中和目標的重要途徑——綠色金融如何高質(zhì)量發(fā)展備受關(guān)注，金融業(yè)也開(kāi)始敏銳地抓住“碳中和”的寶貴窗口期。
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2月4日，中國平安公布年度業(yè)績(jì)的同時(shí)也發(fā)布了《重塑美好世界——2020可持續發(fā)展報告》。報告披露，2020年，平安集團綠色投資規模達1033億元,比去年同期增長(cháng)了101.5%，綠色信貸余額達359 億元。值得關(guān)注的是，報告中平安率先在金融行業(yè)內提出接下來(lái)ESG發(fā)力重點(diǎn)——積極響應中國碳中和目標，全面升級中國平安“低碳100”路線(xiàn)：大力推動(dòng)“綠色金融”，同時(shí)倡導“綠色運營(yíng)”以及“綠色公益”，為低碳中國作貢獻。平安作為領(lǐng)先的綜合金融集團，亦是中國ESG實(shí)踐的先行者和領(lǐng)跑者，其最新探索也引起行業(yè)廣泛關(guān)注。
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后疫情： ESG實(shí)踐助力企業(yè)可持續發(fā)展
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隨著(zhù)全球責任投資理念的蓬勃發(fā)展，ESG成新時(shí)代下投資者關(guān)系管理重要內容。ESG投資的核心理念是倡導在投資決策過(guò)程中除了財務(wù)分析外，還應充分考慮環(huán)境、社會(huì )和公司治理等因素。
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全球范圍內，加強ESG信息的披露已被企業(yè)高層及監管部門(mén)廣泛認同。早在2012年，香港聯(lián)交所便發(fā)布了《ESG報告指引》，規定發(fā)行人須每年發(fā)布ESG報告。2009年到2020年，A股上市公司發(fā)布ESG報告的數量從371份增長(cháng)至1021份。當前，中國資本市場(chǎng)進(jìn)一步開(kāi)放蔚然成勢，ESG披露有助于上市企業(yè)與開(kāi)放市場(chǎng)接軌，奉行責任投資原則的海外投資機構在尋找中國優(yōu)質(zhì)核心資產(chǎn)的過(guò)程中更加看重企業(yè)ESG原則的貫徹。
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慎始而敬終,行穩致遠?；仡櫶O(píng)果、沃爾瑪、貝萊德等國際知名企業(yè)發(fā)展史,關(guān)注可持續發(fā)展的企業(yè)對變化的環(huán)境具備更強的適應力以及可持續競爭優(yōu)勢。據統計，標普500成分股里面有15%制定了與ESG相關(guān)的高管激勵計劃。蘋(píng)果公司近日也宣布將在2021年的高管薪酬中新增指標以衡量他們在ESG方面的表現。ESG表現好，高管可以多拿10%獎金；反之，就要扣10%。
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公司的價(jià)值反映到資本市場(chǎng)上，可以看到企業(yè)的可持續性與其在資本市場(chǎng)的表現呈明顯的正向關(guān)系。投資管理公司富達國際最新的研究發(fā)現，在疫情期間ESG評級高的公司比評級低的公司市場(chǎng)表現更勝一籌。究其原因，德意志銀行投資銀行部ESG咨詢(xún)團隊發(fā)布報告稱(chēng)“新冠肺炎疫情的影響及相關(guān)監管措施加深了投資者對ESG風(fēng)險的認識。如今投資者更為清楚地認識到非金融風(fēng)險所能產(chǎn)生的巨大金融市場(chǎng)影響”。
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中國平安集團董秘兼品牌總監盛瑞生認為，疫情發(fā)生雖然給經(jīng)濟和社會(huì )帶來(lái)了很多負面的影響，但疾病防控、健康管理等醫療健康產(chǎn)業(yè)也得到前所未有的重視。人和自然的和諧共處成為了疫后重啟的重要考量，“綠色恢復”也得到多國政府和民間組織的認同。這些將前所未有地加快ESG投資的發(fā)展，尤其是綠色環(huán)保、醫療健康、智慧城市等領(lǐng)域的發(fā)展。
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碳中和：綠色金融是踐行ESG的重要抓手
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企業(yè)ESG責任將被越來(lái)越多企業(yè)視為必修課，以“碳中和”為核心的氣候議題更是重中之重。2020年9月22日，中國提出“二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實(shí)現碳中和”。碳中和目標已經(jīng)被納入“十四五”規劃建議。引導產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，作為國民經(jīng)濟血脈的金融業(yè)義不容辭，我國綠色金融市場(chǎng)迎來(lái)歷史發(fā)展機遇。
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先知先覺(jué)先行的中國平安可以說(shuō)是中國企業(yè)踐行ESG的重要樣本。2019年，中國平安在中報中首次披露了ESG管理架構和核心議題，將ESG標準全面融入企業(yè)管理，并搭建了國內首個(gè)上市公司ESG管理政策體系。2020年，平安集團綠色投資規模達1033億元，社會(huì )普惠類(lèi)投資達9305億元。在中國平安2020可持續發(fā)展報告中，平安集團董事長(cháng)馬明哲表示，平安將積極響應國家提出的中國將于2060實(shí)現碳中和的目標，全面升級中國平安“低碳100”。并首度提出推動(dòng)“綠色金融”，實(shí)現資產(chǎn)組合零排放。
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據筆者了解，平安集團正在全面升級中國平安“低碳100”路線(xiàn)：大力推動(dòng)“綠色金融”，同時(shí)倡導“綠色運營(yíng)”以及“綠色公益”，將于近期公布詳細的碳中和規劃以及綠色金融目標。從這家大型綜合金融平臺的最新探索，我們或許可以一窺國內金融企業(yè)在ESG方向探索的新趨勢。
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綠色金融主要指用于減少溫室氣體排放、適應全球氣候變暖的金融服務(wù)。實(shí)際上，平安綠色金融體系建設已經(jīng)初具雛形并取得一定成績(jì)。作為一家綜合金融平臺，平安的優(yōu)勢在于構筑多產(chǎn)品體系的綠色金融服務(wù)。
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信貸方面，平安持續運用信貸手段支持低碳環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持可持續經(jīng)濟發(fā)展。截至2020年12月31日，平安綠色信貸授信總額達948.6732億元，綠色信貸貸款余額達358.9679億元。
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投資方面，平安聚焦環(huán)境保護、環(huán)境修復、清潔能源等專(zhuān)注于環(huán)保方向的可持續主題投資策略。2020年9月30日，中國平安出資6億元設立“中國綠色債券基金”。截至2020年末，基金已投入46個(gè)符合條件的綠色債券，投資收益惠及26個(gè)國家的833個(gè)基礎項目。該基金可幫助一帶一路沿線(xiàn)國家新增181兆瓦的可再生能源發(fā)電能力，每年總發(fā)電量71,770兆瓦時(shí)，所節省的能源可向大氣每年減少135,012噸二氧化碳排放。
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保險板塊是中國平安最核心的主營(yíng)業(yè)務(wù)。平安在保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)設計和承保過(guò)程中，也充分考慮了ESG相關(guān)因素?？沙掷m保險組合包括氣候類(lèi)保險——包括災害險和環(huán)境生態(tài)險。
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平安的ESG規劃中提到，未來(lái)還將通過(guò)貸款利率優(yōu)惠、保費優(yōu)惠等形式賦能綠色企業(yè)。通過(guò)金融創(chuàng )新豐富綠色金融產(chǎn)品體系：以責任投資、主題基金、保險產(chǎn)品，豐富綠色金融的產(chǎn)品種類(lèi)和投資規模,支持清潔能源發(fā)展，促進(jìn)能源結構優(yōu)化調整。
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除直接向市場(chǎng)推出綠色金融產(chǎn)品之外，平安也正通過(guò)倡導“綠色運營(yíng)”實(shí)踐低碳行動(dòng)。平安將繼續通過(guò)制定環(huán)保目標、推動(dòng)無(wú)紙化運營(yíng)、打造綠色建筑等方式，持續降低自身運營(yíng)的環(huán)境負擔。
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憑借科技優(yōu)勢，平安保持著(zhù)行業(yè)領(lǐng)先的數字化業(yè)務(wù)以及數字化辦公水平。全流程的數字化升級減少了紙質(zhì)材料的使用，線(xiàn)上業(yè)務(wù)辦理也減少了平安客戶(hù)及員工出行的碳排放。如平安打造的智能機器人已覆蓋超2000個(gè)場(chǎng)景，平安壽險升級Ask Bob人工智能支持工具，賦能代理人；目前共250萬(wàn)客戶(hù)通過(guò)平安好車(chē)主“一鍵理賠”進(jìn)行報案。平安銀行自主研發(fā)的“A+新核心系統”支持10億級交易賬戶(hù)、實(shí)現10億級海量日交易量。值得一提的是，數字化運營(yíng)也幫助平安各業(yè)務(wù)條線(xiàn)實(shí)現降本增效。
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“綠色運營(yíng)”理念也凝煉于平安的綠色建筑中。截至2020年間，平安不動(dòng)產(chǎn)旗下共有麗澤平安金融中心、深圳平安財險大廈、濟南平安金融中心共三個(gè)認證綠色建筑項目。以北京的麗澤平安金融中心為例，該中心通過(guò)“節水”“節能”“節材”三大方面，積極踐行樓宇可持續發(fā)展理念。建筑節能率達65%，太陽(yáng)能提供39.1%生活熱水、非傳統水源利用率達31.4%、綠地率20.4%、可再利用再循環(huán)建筑材料用量比12.5%。
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據平安ESG團隊負責人介紹，33年來(lái)平安始終踐行企業(yè)公民之責，堅持公益投入。未來(lái)，平安將把公益的經(jīng)驗與初心帶向生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域，結合業(yè)務(wù)設計用戶(hù)可以廣泛參與的綠色公益項目，積極探索可持續的“綠色公益”模式。例如，發(fā)行“低碳信用卡”，鼓勵“衣食住行”多場(chǎng)景減碳行為，建立“碳賬戶(hù)”，將低碳行為轉化信用卡積分、還款利息優(yōu)惠等等。
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綠色金融、綠色運營(yíng)、綠色公益三者相輔相成。優(yōu)質(zhì)的公司治理結構及運營(yíng)體系將促進(jìn)公司業(yè)績(jì)利潤向好，構建長(cháng)期競爭優(yōu)勢。如此，公司才能為社會(huì )提供多元的綠色金融產(chǎn)品，同時(shí)并加大投入社區和環(huán)境公益。而商業(yè)向善的力量又必將反向促進(jìn)業(yè)務(wù)和組織健康成長(cháng)。
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平安是ESG以及綠色金融實(shí)踐的市場(chǎng)先行者，從平安的探索來(lái)看，低碳發(fā)展的趨勢既可以為社會(huì )、環(huán)境帶來(lái)正向效應，也在倒逼企業(yè)重塑更加健康可持續的業(yè)務(wù)模式。隨著(zhù)綠色投融資需求的上升，市場(chǎng)會(huì )快速加大對于ESG的理解程度以及接受程度，從而自動(dòng)調節資本的流動(dòng)，實(shí)現更加有效的ESG投資市場(chǎng)，中國將建立更完整的綠色金融體系?？梢灶A見(jiàn)，金融行業(yè)也將以ESG為核心抓手，持續探索低碳行動(dòng)，助力實(shí)現2060碳中和目標。
